История
2018-2020: Власти Чехии арестовали $13 млн, поступившие от российского ИТ-дистрибутора
Как стало известно TAdviser, власти Чехии по подозрению в отмывании арестовали $13,3 млн, поступившие местной компании Bardet от российского импортера ИТ-оборудования «Техтраст». В расследовании фигурирует известный российский специалист по оффшорам Юрий Снешко. Возможно, правоохранительные органы вышли на след схемы по оптимизации налогов, созданной в интересах крупного российского ИТ-дистрибутора. По заданию TAdviser журналист Игорь Королев разобрался в чешском деле и подготовил статью.
Как дело о сделке с российской компанией дошло до Конституционного суда Чехии
В апреле 2018 года полиция Праги наложила арест на денежные средства в размере $13,3 млн, поступившие на счет местного ИТ-дистрибутора Bardet от российского ИТ-дистрибутора «Техтраст». По курсу на апрель 2018 года арестованная сумма была эквивалентна 800 млн рублей.
Bardet не согласился с таким решением и сразу же попытался оспорить его в Высшей прокуратуре Праги и в Высшем суде Праги, но летом 2019 года компания получила отказ. После этого в ноябре 2019 года последовала жалоба в Конституционный суд, которая также была отклонена.Витрина данных НОТА ВИЗОР для налогового мониторинга 
Согласно решению, опубликованному на сайте Конституционного суда, арест был произведен в рамках расследования об отмывании доходов, полученных от преступной деятельности. Решение Конституционного суда окончательное и обжалованию не подлежит.
Денежные средства переводились между компаниями из России и Бахрейна. Владельцами этих компаний являются граждане России и Кипра «с упором на Российскую Федерацию», говорится в решении.
Согласно данным базы «Контур-Фокус», компания «Техтраст» зарегистрирована в подмосковных Мытищах и принадлежит своему гендиректору Ярославу Кузнецову. Согласно данным базы экспортно-импортных операций Importgenius (мониторит в режиме реального времени поставки товаров в и из России, США и полутора десятков других стран), «Техтраст» был единственным импортером, закупавшим продукцию у Bardet – соответствующие операции происходили в апреле 2018 года.
Почему деньги из России вызвали подозрение у чешской полиции
В распоряжении TAdviser имеется решение властей Чехии об аресте счетов Bardet. Из него следует, что диспонентом (лицом, имеющим право распоряжения) средств, поступившим в Bardet от «Техтраст», был гражданин России Юрий Снешко. Человек с таким именем и фамилией по состоянию на середину 2000-ых работал в российском представительстве международной консалтинговой компании Fortnostress и активно давал комментарии российским СМИ по вопросам налогообложения в оффшорах.
Чешская полиция подозревает, что Bardet не ведет какой-либо реальной экономической деятельности, а платежи от «Техтраст» осуществлялись на основе фиктивных контрактов. Причины для таких подозрений заключаются в том, что у Bardet нет сотрудников, а до получения денежных средств от «Техтраст» на счете компании лежало лишь 183 евро и практически не было движений. Единственным исключением был перевод незначительной суммы - $5 тыс - от зарегистрированного на Британских Виргинских островах оффшора Lismark Holding.
Lismark Holding - еще одна структура, занимающаяся дистрибуцией ИТ-оборудования в страны Восточной Европы. Ее единственным владельцем является гражданин Великобритании Владимир Пристоупа (Vladimir Pristoupa). Согласно данным реестра юридических лиц Великобритании, Пристоупа числится директором в десятках различных британских фирм, включая головную структуру вышеупомянутой Fortnostress.
Из материалов чешской полиции следует, что Пристоупа должен был подписывать контракты от лица Bardet с Lismark Holding, хотя он не трудоустроен в штат этой компании. Полиция считает, что речь идет о попытке сокрытия реального происхождения денежных средств, которые, «вероятно, были получены в результате уголовного преступления, совершенного за границей организованной группой, действующей более чем в одном государстве». Данная схема наносит ущерб неустановленному лицу или компании, заключают в полицейском ведомстве.
В рамках проводимого расследования на допрос в Прагу вызывали директора Bardet, гражданина Кипра Андри Андреоу (Andri Andreou). Он также числится директором в нескольких десятках фирм, зарегистрированных в Чехии и Словакии (до начала 90-ых Чехия и Словакия были единым государством).
В том числе Андреоу был директором словацкого ИТ-дистрибутора Telperien, которого маркетинговое агентство Tebiz Group, специализирующееся на исследованиях B2B-рынков и внешней торговли, включало в число крупнейших поставщиков серверов в Россию. Контрагентом Telperien в России является компания «Комбит». По состоянию на сентябрь 2020 года директором и владельцем Telperien, по данным Министерства юстиции Словакии, является вышеупомянутый британский поданный Владимир Пристоупа.
Единственным владельцем чешской Bardet является британская компания Montalfano Holding. Согласно данным британского реестра, она была создана в 2016 году гражданками Кипра Николеттой Христофороу (Nikoletta Christoforou) и Марией Плакота (Maria Placota), ставшими ее директорами и совладельцами. В 2017 году обе киприотки покинули компанию и ее новым директором стала гражданка Польши Элиза Каан (Eliza Kaan).
Чешские «компании-пустышки» для постсоветских бизнесменов
У Montalfano Holding есть еще ряд активов в Чехии и Словакии, включая словацкую Ferrandi. В числе ее директоров значится гражданин Чехии Томас Хробак (Tomas Chrobak). Человек с таким именем и фамилией работал в компании Protteco Trust, оказывающей услуги по регистрации бизнеса в Чехии, Словакии и на Кипре. В том числе Хробак активно рекламировал преимущества чешской и словацкой систем налогообложения и выступал с соответствующими докладами на конференциях в России и на Украине.
Согласно презентации Protteco Trust, ее основными клиентами являются налоговые консультанты и посредники из России, Украины, Казахстана и Венгрии. Наиболее востребованным ими сервисом является получение готовых «компаний-пустышек» (shelf company) в Чехии и Словаки, имеющих счета в местных банках и пригодных к позиционированию в качестве торговых агентов.
Источник TAdviser, знакомый с материалами данного дела, говорит, что Юрий Снешко и Томас Хробак были организаторами схемы по оптимизации налогообложения, созданной в интересах крупного российского ИТ-дистрибутора.
Почему товар выгоднее поставлять через «компании-пустышки» и чем это грозит?
По словам источника TAdviser, знакомого с материала расследования, смысл данной схемы в том, что российский ИТ-дистрибутор закупает оборудование не напрямую у иностранного вендора, а через российские фирмы-однодневки, которые, в свою очередь, закупают его у оффшорных структур. Благодаря данной схеме российский дистрибутор уводит свою маржу практически «в ноль», что позволяет ему экономить на налогах и повышать свою скрытую рентабельность.
Как поясняет TAdviser управляющий партнер юридической фирмы Tax Compliance Михаил Бегунов, схемы с закупкой импортного оборудования с использованием российских и зарубежных «компаний-пустышек» используют для вывода средств в иностранные государства.
 | Суть в том, что организатор схемы несет минимальные расходы по выводу средств, так как расходы в сфере ИТ очень сложно проверить, - говорит Бегунов. - Соответственно, подобные подставные фирмы как раз используют для незаконных сделок, так как выявить нарушения очень трудно. Если бы товар покупался напрямую, расходы организации были бы намного больше |  |
Если будет доказан факт незаконного вывода средств за рубеж, то это повлечет претензии со стороны налоговых органов со всеми вытекающими последствиями: привлечение к ответственности и доначисление налогов с выведенных сумм, добавляет Бегунов.
| | Для компании это означает штрафные санкции и дополнительные расходы по уплате тех сумм, которые организация должна была бы заплатить, если бы сделки проводились в соответствии с действующим законодательством, - резюмирует он | |
След крупного российского дистрибутора
TAdviser, изучив деятельность упомянутых выше организаций, обнаружил у них связь с рядом иностранных поставщиков, у которых ИТ-оборудование закупает группа российских компаний. Часть из этих компаний-импортеров к настоящему моменту уже ликвидирована. «Ниточки» же от этой группы импортеров ведут к структурам, которые могут быть связаны с одним из крупнейших российских ИТ-дистрибуторов – OCS (входит в состав «Национальной компьютерной корпорации», НКК). Основным юридическим лицом OCS является «Группа О-Си-Эс».
Согласно данным базы Importgenius, вышеупомянутый Lismark Holding поставлял в Россию ИТ-оборудование трем организациям, которые к настоящему моменту ликвидированы: «Модуль-Сервис», «Роутлэнд» и «Системные проекты».
«Роутлэнд» принадлежала Сергею Зегдже, который был совладельцем «Опен Компьютер Солюшнз». В 2015 году издание CNews писало, что данная компания является юридическим лицом OCS. Такой вывод можно сделать из нескольких фактов.
Во-первых, гендиректором «Опен Компьютер Солюшенз» является Алексей Федин. Ранее он возглавлял компанию «Офис Компьютер Системз Дистрибьюшн», которая затем была поглощена группой OCS. Во-вторых, на сайте International Financial Consulting Group, оказывающей услуги по таможенному оформлению, в разделе «Клиенты» упоминается OCS, а в качестве благодарственного письма от этого клиента опубликовано письмо от «Опен Компьютер Солюшенз».
Во-вторых, вместе с Сергеем Зегджей совладельцем «Опен Компьютер Солюшенз» ранее был кипрский оффшор Isolin Trade & Invest. Эта компания является еще одним ИТ-дистрибутором, поставляющим технику в Россию. Есть несколько фактов, свидетельствующих о связях OCS с данным оффшором.
Так, на сайте разработчика систем хранения данных NetApp в разделе «Партнеры» Isolin Trade & Invest фигурирует в качестве юридического лица OCS. На сайте другого разработчика систем хранения данных - EMC - в разделе «Партнеры» указан адрес Isolin Trade & Invest, который совпадает с адресом петербургского офиса OCS (Большой Самсониевский проспект, 68д).
На сайте самого Isolin Trade & Invest используется логотип OCS. А на сайте OCS партнерам, желающим выступать в качестве реселлера продукции Zebra (разрабатывает мобильные компьютеры, сканеры и принтеры для розничной торговли), предлагается заполнить соответствующую заявку, указав в качестве дистрибутора оффшор Isolin Trade & Invest.
В отношении компании «Системные проекты» в 2017 году газета «Деловой Петербург» писала, что она может быть связана с OCS. В том числе «Системные проекты» были зарегистрированы по тому же адресу в Санкт-Петербурге (Московский проспект, 2/6/FА), что и поставщик ПО «О-Си-Эс Солюшнз», название которого созвучно с OCS. Кроме того, «Системные проекты» входила в число крупнейших импортеров вышеупомянутого офшора Isolin Trade & Invest.
Другими поставщиками компаний «Роутлэнд», «Модуль-сервис» и «Системные проекты» были голландские фирмы Copex и Commscope Warehouse, а также финская East Light. У этих организаций был еще целый ряд контрагентов в России, включая вышеупомянутые «Техтраст» и «Комбит».
В числе других контрагентов трех вышеупомянутых зарубежных компаний были ныне ликвидированные «Интердейком», «Лейсли» и «Грандсистем». Первые две из них были созданы Владимиром Данковым, ранее также создавшим и руководившим компанией «Системы-Опт». Учредителем третьей из упомянутых структур - «Грандсистем» - выступает Сергей Шаблок, нынешний гендиректор «Системы-Опт». Отметим, что прежнее название «Системы-Опт» - «О-си-эс системы» - созвучно названию OCS.
Ранее TAdviser писал, что «О-си-эс системы» являются одним из юридических лиц группы OCS. В том числе, «О-си-эс системы» вместе с OCS и другими структурами НКК в 2016 году участвовали в поставках техники HP для нужд Центральной избирательной комиссии (ЦИК).
Позднее Федеральная антимонопольная служба установила факт картельного сговора среди участников соответствующего тендера ЦИК и оштрафовала «Аквариус» (также входит в НКК) на 163 млн рублей. По мнению ФАС, «Аквариус» специально отказался от участия в тендере, чтобы ЦИК вынуждена была закупать технику HP через структуры OCS. В июле 2020 года по данному факту возбуждено уголовное дело, его фигурантом является президент «Национальной компьютерной корпорации» Александр Калинин.
Больше словацких ИТ-поставщиков
По одному адресу с компаниями «Системные проекты» и «О-Си-Эс Солюйшенз» зарегистрирована еще и компания «Роутмаш». Ее поставщиком выступает словацкая Carovilli Trading. Согласно данным Министерства юстиции Словакии, в число ее акционеров входят британская Rushville Associates и панамская Trentino International. Эти же две структуры являются совладельцами еще одного словацкого ИТ-дистрибутора - Bompietro Trading.
По данным агентства Tebiz Group, Carovilli Trading и Bompietro Trading входили в число крупнейших поставщиков серверов в Россию. Bompietro Trading поставляет в Россию товар на компании «Ситиком» и «Биттерия». Эти две компании, как и «Роутмаш», также закупают товары у вышеупомянутых иностранных поставщиков - Copex, Commscope Warehouse и East Light.
Таким образом, сомнительный перевод $13,3 млн от российской компании «Техтраст» чешской компании Bardet может быть частью более крупной схемы поставок в Россию ИТ-продукции через фирмы-однодневки из России, Чехии и Словакии, а также с помощью ряда оффшорных поставщиков. Часть российских фирм, закупавших продукцию по подобного рода схемам, уже ликвидирована.
При этом у упомянутых российских фирм есть общие черты – директора, учредители, адреса регистрации – со структурами, имеющими, в свою очередь, связи с компанией OCS (также об их аффилированности говорят публикации в СМИ и данные на сайтах вендоров). В то же время в документах чешской полиции, имеющихся в распоряжении TAdviser, OCS не упоминается.
В «Техтраст», Bardet, Fortnostress и Lismark Holding не ответили на вопросы TAdviser относительно проводимого в Чехии расследования. Адвокат чешской юридической компании Seifert a partneri Филип Сейферт (Filip Seifert), представлявший интересы Bardet в Конституционном суде Чехии, также не ответил на запрос издания. Ответов на запросы, направленные в Министерства внутренних дел и Генпрокуратуру Чехии, к моменту публикации не поступило.
Юрий Снешко и Элиза Каан не ответили на запросы в социальных сетях на установление контактов с ними. Томас Хробак не ответил на вопросы относительно его сотрудничества с российскими ИТ-дистрибуторами. В пресс-службе группы OCS отказались отвечать на вопросы относительно своей возможной связи с вышеупомянутыми компаниями.
